Kritiker des Financial Modelling werden Ihnen stets sagen, dass es einfach zu viele bewegliche Komponenten und gegenseitige Abhängigkeiten innerhalb eines Unternehmens gibt, um akkurate Vorhersagen für die Zukunft treffen zu können.  Sie werden betonen, wie einfach es ist, eine Eingabeannahme zu ändern und damit den gesamten Umfang des Modellergebnisses komplett zu verändern.  Und in gewissem Maße – haben sie Recht.

Wir haben keine Kristallkugel. Und wir wissen nicht, wie sich die Zukunft entwickeln wird.  Unsere Modelle werden nie perfekt sein.

Das heißt aber nicht, dass wir nicht versuchen sollten, das Ganze so akkurat wie möglich zu machen.  Ein beliebter Aphorismus in der Welt der Statistik besagt, dass „alle Modelle falsch sind, aber einige sind nützlich“, und das bringt den Wert dieses Modells sehr gut auf den Punkt.  Das Ziel ist nicht, ein Finanzmodell zu erstellen, das 100%ig genau ist. Vielmehr geht es darum, den Planungsprozess durchzugehen, damit wir fundierte Entscheidungen darüber treffen können, wie wir unsere Unternehmen voranbringen – sowohl im Hinblick auf die Risiken als auch die Chancen, die sich uns bieten.

Um Ihnen dabei zu helfen, diesen Planungsprozess zu optimieren und nützliche Finanzmodelle zu erstellen, sehen wir uns 5 der häufigsten Fehler an, die bei der Bearbeitung eines FP&A-Prozesses gemacht werden.  Wenn Sie diese Fehler vermeiden können, sind Sie in einer guten Position, um das Beste aus Ihren Finanzprognosen herauszuholen.

Ein Mangel an Klarheit darüber, was Sie zu lösen versuchen.  Finanzmodelle sind nur dann nützlich, wenn sie Informationen für die Schlüsselentscheidungen liefern, die Sie kontrollieren können.  Allzu oft erstellen Unternehmen in dem Bestreben, präziser zu sein, übermäßig komplexe und unübersichtliche Modelle, ohne wirklich zu verstehen, wofür sie eine Lösung suchen.  Versuchen Sie, sich im Vorfeld über Ihre Ziele im Klaren zu sein, damit Sie Ihr Projekt mit diesem Ziel vor Augen erstellen können.  Apliqo ermöglicht es Ihnen, relevante KPIs und Treiber zu identifizieren und diese dynamisch in Ihr System zu integrieren.

Ein Silo-Ansatz.  Ein Finanzmodell sollte die gesamte Komplexität Ihres Unternehmens berücksichtigen.  Wenn Sie sich nur bestimmte Bereiche oder Abteilungen ansehen, entgeht Ihnen ein großer Teil des Kontexts, der Finanzmodelle so wertvoll macht.  Um wirklich aufschlussreiche Analysen zu erhalten, die mit strategischen Perspektiven in Einklang gebracht werden können, benötigen Sie einen ganzheitlichen Ansatz, der alle Ihre Ansatzpunkte abdeckt.

Versteckte Annahmen.  Ein gutes Finanzmodell ist dynamisch und reagiert auf Veränderungen der Inputs.  Sie möchten mit einem System arbeiten, das Änderungen von Annahmen und Treibern mühelos verarbeiten kann, damit Sie sehen können, welche Auswirkungen dies mit sich bringt.  Schlechte Modelle enthalten unbewusste Annahmen, die nicht der Realität oder der Tatsache, dass sich Dinge ändern können, entsprechen.  Genau hier kann der Einsatz einer dynamischen Datenbank wie IBM Planning Analytics / TM1 besonders leistungsstark sein.  Sie möchten, dass Ihre Annahmen formbar und letztlich überprüfbar sind, damit Sie verifizieren können, wie genau Ihr Modell tatsächlich ist.

Fehlende Plausibilitätsprüfungen.  Financial Modelling ist eine Kunst und eine Wissenschaft, was bedeutet, dass sich Fehler einschleichen können, egal wie viel Aufmerksamkeit Sie den Details widmen.  Um dies zu vermeiden, sollten Sie verschiedene Plausibilitätsprüfungen in Ihren Prozess aufnehmen, damit die Dinge, die Ihnen seltsam vorkommen, abgefangen werden.  Zu guter Letzt lenken diese Prüfungen Ihre Aufmerksamkeit auf die Aspekte Ihres Unternehmens, die besondere Aufmerksamkeit erfordern, um zu verstehen, warum sich diese so verhalten, wie sie es tun.

Fachwissen ignorieren.  Financial Modelling sollte ein gemeinschaftliches Unterfangen sein. Am besten ziehen Sie dazu Einblicke aus Ihren verschiedenen Abteilungen heran, um ein besseres Gespür dafür zu bekommen, was vor Ort passiert.  Wenn das Finanzteam das Modell ohne Rücksprache mit den anderen Beteiligten durchführt, besteht die Gefahr, dass es unrealistische Ideen und Bewertungen einbringt, die nicht auf der Grundlage der tatsächlichen Gegebenheiten beruhen.  Nutzen Sie die Erfahrung und das Wissen der Personen in Ihrem Umfeld, damit das Modell so lückenlos wie möglich ist.

Wenn Sie sich dieser Fehler bewusst sind, lassen sich diese leicht vermeiden, und sie können einen großen Einfluss darauf haben, wie nützlich Ihr Finanzmodell am Ende ist.  Durch die Zusammenarbeit mit einer Vielzahl von Kunden haben wir bei Apliqo aus erster Hand erfahren, wie leistungsstark diese Best Practices sein können, insbesondere in einer dynamischen Softwareumgebung wie TM1 sie ermöglicht.

Wenn Sie eine Alternative zu Excel kennenlernen möchten, mit der Sie nützlichere Finanzmodelle erstellen können, dann nehmen Sie Kontakt mit uns auf.  Apliqo bietet eine intuitive und leistungsstarke Oberfläche, mit der Sie Ihre prädiktive Modellierung auf das nächste Level heben können, ohne Kompromisse bei der Qualität oder Komplexität der Daten einzugehen.